在众多企业融资渠道当中,反向保理在供应链金融中是一种较常见的和受欢迎的融资模式。那么,什么叫做反向保理?有哪些应用场景?
一般对于卖家做的保理叫正向保理,对于买家做的保理就叫做反向保理。反向保理中,保理机构找到核心企业,与核心企业沟通,应收账款转让给保理机构,保理机构向卖方支付货款。这样卖方可以及时贴现,买方可以集中管理自己的应付。
在常规保理业务中,保理机构不仅关注买方(债务人)的还款能力,也会关注卖方(债权人)的资信情况,一般要求卖方(债权人)有足够的经济实力,才会对其进行保理融资服务。因此,中小企业作为供应商通常无法获得保理机构的青睐。
反向保理作为一种新兴保理业务模式,其核心意义在于针对中小供应商授信额度不高、融资规模较小的特点,利用信用替代机制,以供应链核心企业信用替代中小供应商信用,实现供应链上下游资金融通的目的。反向保理适用于供应链金融管理意识强且配合度高、需要加强对其上游供应商的金融支持以保障稳定安全的核心企业。核心企业一般选择行业的龙头企业,具有一定的资产规模、财务实力和信用实力。
对供应链上游的中小企业卖方(债权人)而言,反向保理模式的出现有助于缓解其流动资金压力;对买方(债务人)而言,可以方便管理其数额庞大的应付账款;对保理商而言,更容易获得买方(债务人)对应收账款的确认,由于买方(债务人)的主动参与,这种模式能够有效降低保理机构债权退出的风险。
供应链金融的反向保理,在很多企业的资金流转中,能发挥非常重要的作用。在文沥供应链金融系统中,可基于供应商与核心企业交易产生的合同、订单、应收账款等快速开展供应链融资服务,可通过系统数据核准或系统确权方式实现业务线上化处理,大幅降低供应链融资的风险成本和操作成本。